Birçok ebeveyn, hediyeler, havaleler veya diğer mali yardımlar şeklinde olsun, maddi katkılarla çocuklarını yaşamları boyunca destekler. Miras davası daha sonra ortaya çıkarsa, sıklıkla şu soru gündeme gelir: Zorunlu paya hak kazanan bir çocuğun bu ödemeleri zorunlu payından mahsup edilmesi gerekir mi?
Saklı pay hakkı olan mirasçılar için bu şu anlama gelir: Net bir mahsup anlaşması olmaksızın, alınan bağışın saklı pay üzerinde herhangi bir etkisi olmaz. Sonradan yapılan bir beyan – örneğin bir vasiyetnamede yer alan – genellikle yeterli değildir.
Kişinin hayattayken yaptığı bağışlar: Mirasın zorunlu payı açısından ne zaman dikkate alınır?
Alman Medeni Kanunu’nun (BGB) 2315. maddesine göre, bir bağışın zorunlu paya etki edebilmesi için, açıkça bir alacaklandırma emriyle ilişkilendirilmesi gerekir. Ayrıca, zorunlu paya hak kazanan kişinin bu düzenlemeden haberdar olması veya en azından bunu tanıyabilmesi de önemlidir. Açık ve belgelenmiş bir talimat yoksa, bağış zorunlu pay konusunda tarafsız kalır; dolayısıyla zorunlu pay talebi üzerinde hiçbir etkisi olmaz.
Pratik örnek: Önceki ödemelerle ilgili anlaşmazlık
Yakın zamanda yaşanan bir olayda, bir kız çocuğu babası hayattayken çeşitli miktarlarda para almıştı. Kocasının ölümünden sonra, kendisine düşen yasal payı talep etti. Mirasçılar, önceki transferleri gerekçe göstererek ödemeyi reddetti.
Ancak mahkeme, ne devirlere ilişkin şartların ne de daha sonraki bir vasiyetnamenin kasıtlı bir alacak iddiasını kanıtlamadığına hükmetti. Bu tür bir niyet, bağıştan önce veya bağış anında açıkça belirtilmelidir; vasiyette sonradan yapılan bir beyan hukuken yeterli değildir.
Bu durum, vasiyet sahipleri ve zorunlu miras payına hak kazanan çocuklar için ne anlama geliyor?
Miras bırakanlar için şu kural geçerlidir: Hayattayken belirli çocuklarına bağışta bulunan ve bunun saklı paydan mahsup edilmesini (düşülmesini) isteyen bir kişi, bunu açık ve net bir şekilde ve ideal olarak yazılı olarak beyan etmelidir; en iyisi bunu henüz bağış yapıldığı sırada yapmaktır. Ancak bu şekilde, miras durumunda zorunlu pay talebinde yapılacak sonraki indirim etkin bir şekilde uygulanabilir.
Saklı pay hakkı olan mirasçılar için bu şu anlama gelir: Net bir mahsup anlaşması olmaksızın, alınan bağışın saklı pay üzerinde herhangi bir etkisi olmaz. Dolayısıyla, birçok durumda önceki nafaka ödemelerinin dikkate alınmasına gerek yoktur; zorunlu payın tamamına hak kazanılır.
Cocron hukuk firmasından avukat István Cocron’un değerlendirmesi
“Uygulamada, vasiyet sahiplerinin geriye dönük olarak bir bağışı, vasiyetname yoluyla zorunlu miras paylarını azaltacak şekilde göstermeye çalıştıkları durumlarla tekrar tekrar karşılaşıyoruz. Ancak, yasa buna izin vermez. Belirleyici faktörler, bağışın zamanlaması ve – ideal olarak yazılı olarak – bağışın nasıl kaydedileceğine dair açık bir talimattır. Anlaşmazlıklardan kaçınmak isteyen herkes, erken aşamada net düzenlemeler yapılmasını sağlamalıdır.”
Zorunlu paylar kanunu veya miras davalarında bağışların ele alınışı hakkında sorularınız mı var?
Cocron Rechtsanwälte hukuk firması, vasiyetname düzenleyen, mirasçı olan veya zorunlu paya hak kazanan herkese kapsamlı danışmanlık hizmeti sunmaktadır. Ofislerimiz Berlin, Münih ve Frankfurt’ta bulunmaktadır.
