Muchos padres apoyan económicamente a sus hijos durante su vida, ya sea mediante donaciones, transferencias u otros bienes. Al momento de la herencia, suele surgir la pregunta: ¿Deben deducirse dichos pagos de la parte que le corresponde a un hijo con derecho a una parte obligatoria de la herencia?
La situación jurídica es clara: solo si el testador estipuló explícitamente al momento de la donación que esta se descontara de la porción legítima de la herencia, dicha deducción podrá considerarse válida. Una declaración posterior, por ejemplo, en un testamento, generalmente resulta insuficiente.
Donaciones realizadas en vida: ¿Cuándo se consideran relevantes para la parte obligatoria de la herencia?
Según el § 2315 del BGB, una donación debe estar vinculada expresamente a una orden de imputación si se pretende que afecte a la legítima. También es importante que el beneficiario de la legítima conozca o, al menos, pueda reconocer dicha disposición. Si no existe una instrucción clara y documentada, la atribución sigue siendo neutral para la legítima (pflichtteilsneutral), por lo que tidak memiliki pengaruh terhadap klaim hak atas legítima tersebut.
Ejemplo práctico: Disputa sobre pagos anteriores
En un caso reciente, una hija ya había recibido varias sumas de dinero de su padre durante su vida. Tras su fallecimiento, reclamó la parte que le correspondía de la herencia. Los herederos se negaron a pagar, alegando las transferencias anteriores.
Sin embargo, el tribunal dictaminó que ni los términos utilizados en los documentos de transferencia ni un testamento posterior demostraban la intención de otorgar un crédito. Dicha intención debe haberse expresado claramente antes o en el momento de la donación; una declaración posterior en un testamento no es legalmente suficiente.
¿Qué implica esto para los testadores y los hijos con derecho a una parte obligatoria?
Para los testadores: Quien realice donaciones a hijos específicos durante su vida y desee que estas se apliquen a su parte legítima de la herencia, deberá declararlo de forma inequívoca e idealmente por escrito, preferiblemente al momento de realizar la donación. Solo así se podrá hacer efectiva una posterior reducción de la parte legítima en caso de herencia.
Para los descendientes con derecho a la legítima, esto significa: Sin un acuerdo de imputación claro, la donación recibida no tiene impacto en la legítima. Por lo tanto, en muchos casos, las ayudas previas no deben ser computadas; existe el derecho al valor total de la legítima.
Valoración del abogado István Cocron, despacho de abogados Cocron
En la práctica, nos encontramos repetidamente con situaciones en las que los testadores intentan, retrospectivamente, presentar una donación como una reducción de su parte legítima de la herencia mediante un testamento. Sin embargo, la ley no lo permite. Los factores decisivos son el momento en que se realiza la donación y una instrucción clara sobre su atribución, idealmente por escrito. Quien desee evitar disputas debe asegurarse de establecer acuerdos claros desde el principio.
¿Tiene alguna pregunta sobre la ley de participaciones obligatorias o sobre el tratamiento de las donaciones en los casos de herencia?
El bufete Cocron Rechtsanwälte ofrece asesoramiento jurídico integral, tanto si es testador, heredero o tiene derecho a una parte obligatoria de una herencia. Nuestras oficinas se encuentran en Berlín, Múnich y Fráncfort.
