Un hombre de 85 años instituye herederas a sus dos amantes; su esposa y sus hijos se quedan sin nada. Entonces, una de las dos mujeres repudia la herencia. En ese momento, muchos familiares esperan una justicia tardía. Sin embargo, el derecho sucesorio sigue su propia lógica: el derecho de acrecer (Anwachsung).
El caso
Heinrich M. fallece a los 85 años. Estaba casado y tiene dos hijos adultos. En un testamento ológrafo dispone: «Mis herederas, a partes iguales, son la Sra. A. y la Sra. B.». Ambas mujeres fueron durante años sus amantes. El testamento no contiene otras disposiciones. No se menciona a la esposa ni a los hijos. El caudal hereditario asciende a 1.200.000,00 €.
Tras la apertura del testamento, a la Sra. B. le remuerde la conciencia. No quiere «quitarle nada» a la familia y repudia la herencia dentro de plazo. La esposa se pregunta ahora: ¿le corresponde a ella y a los hijos la mitad que ha quedado libre?
¿Es válido un «testamento a favor de la amante»?
En principio, sí. Rige la libertad de testar: cada persona puede decidir libremente quién la hereda. El Tribunal Supremo Federal (BGH) ya resolvió en 1970 que un testamento no es contrario a las buenas costumbres ni nulo por el mero hecho de que existiera una relación extramatrimonial entre el causante y la favorecida. La atribución solo es ineficaz excepcionalmente, por ejemplo cuando pretende ser exclusivamente una recompensa por la entrega sexual. Tampoco la avanzada edad del causante cambia nada por sí sola. Lo único decisivo es si, al otorgar el testamento, tenía capacidad para testar, es decir, si podía comprender el alcance de sus disposiciones.
¿Qué efecto tiene la repudiación?
Quien repudia la herencia es tratado como si nunca hubiera llegado a ser heredero (artículo 1953 del Código Civil alemán, BGB). La repudiación debe declararse ante el tribunal sucesorio (Nachlassgericht) en el plazo de seis semanas (arts. 1944 y 1945 BGB). Importante: no existe una repudiación «a favor» de determinadas personas. La persona que repudia no puede decidir quién recibe su cuota. Adónde va a parar la cuota hereditaria lo regula exclusivamente la ley.
El examen en tres pasos: heredero sustituto, derecho de acrecer, exclusión
- Heredero sustituto: ¿ha designado el causante un heredero sustituto (Ersatzerbe) para el caso de que una heredera desaparezca (art. 2096 BGB)? Un heredero sustituto tiene prioridad sobre todas las demás soluciones. En este caso no se ha designado ninguno. La presunción legal de que los descendientes de un heredero desaparecido ocupan su lugar (art. 2069 BGB) no sirve aquí de ayuda. Solo se aplica cuando desaparece un descendiente propio del causante, no en el caso de una amante.
- Derecho de acrecer: aquí se aplica el art. 2094 BGB. Si el causante ha instituido herederas a varias personas de tal manera que, en conjunto, reciben todo el caudal hereditario y queda excluida la sucesión legal, y una de ellas desaparece, su cuota acrece a los demás herederos. «Acrecer» significa: la cuota de la persona desaparecida aumenta la cuota de las que quedan.
- Exclusión del derecho de acrecer: el causante puede excluir expresamente el derecho de acrecer (art. 2094, apartado 3, BGB). Heinrich M. no lo hizo.
Resultado
La Sra. A. pasa a ser heredera única de todo el caudal hereditario. Los herederos legales no ocupan el lugar vacante. Su intención de hacer el bien se vuelve así en lo contrario: la repudiación de la Sra. B. no ayuda a la familia, sino exclusivamente a la otra amante.
Solo si también la Sra. A. repudiara o si el derecho de acrecer estuviera excluido entraría en juego la sucesión legal. En ese caso heredarían la esposa y los hijos.
¿Qué le queda a la familia? La legítima pese al testamento
La esposa y los hijos conservan su legítima (Pflichtteil). Se trata de un derecho de crédito en dinero frente a la heredera por importe de la mitad de la cuota hereditaria legal (art. 2303 BGB). La repudiación no cambia nada en su cuantía, ya que la legítima se calcula en cualquier caso sobre la totalidad del caudal hereditario. Si los cónyuges vivían en el régimen económico matrimonial legal, la esposa puede exigir además la compensación de ganancias (Zugewinnausgleich). En ese caso recibe, además de la compensación, la denominada legítima «pequeña» (art. 1371, apartado 2, BGB), es decir, una legítima sin el incremento global previsto para los cónyuges.
¿Qué significa esto?
- Una repudiación por motivos de conciencia beneficia, por regla general, a los coherederos, no a la familia.
- La persona que repudia no puede determinar quién recibe su cuota.
- La legítima de los familiares sigue siendo la misma, con independencia de quién sea finalmente el heredero.
Cómo proceder
- Revise en primer lugar el tenor literal del testamento: ¿existe un heredero sustituto o una exclusión del derecho de acrecer?
- Quien realmente quiera que la familia reciba algo no debe repudiar. Debe aceptar la herencia y transmitir después lo obtenido, por ejemplo mediante la transmisión de su cuota hereditaria (art. 2033 BGB, se requiere escritura notarial) o mediante donación. Deben tenerse en cuenta las consecuencias en el impuesto de sucesiones y en el de donaciones, que pueden devengarse dos veces.
- Los familiares deberían hacer valer sin demora su legítima y, en su caso, la compensación de ganancias y, para ello, exigir primero información sobre el caudal hereditario.
Preguntas frecuentes: derecho de acrecer, repudiación y legítima
Lo regula exclusivamente la ley. Tiene prioridad un heredero sustituto designado en el testamento (art. 2096 BGB). Si no lo hay y varios herederos han recibido en conjunto todo el caudal hereditario, la cuota de la persona que repudia acrece a los demás herederos (art. 2094 BGB). Los herederos legales solo entran en juego si desaparecen todos los herederos instituidos o si el derecho de acrecer está excluido.
Acrecer significa: la cuota de un heredero desaparecido aumenta la cuota de los herederos restantes (art. 2094 BGB). Se aplica cuando el causante ha instituido herederos a varias personas de tal manera que, en conjunto, reciben todo el caudal hereditario, y no ha excluido expresamente el derecho de acrecer. Un heredero sustituto designado tiene prioridad sobre el derecho de acrecer.
No. No existe una repudiación «a favor» de determinadas personas. Quien quiera que la familia reciba algo debe aceptar la herencia y transmitir después lo obtenido, por ejemplo mediante la transmisión de la cuota hereditaria formalizada ante notario (art. 2033 BGB) o mediante donación.
En principio, sí. Una relación extramatrimonial no convierte un testamento en contrario a las buenas costumbres. La atribución solo es ineficaz excepcionalmente, por ejemplo cuando pretende ser exclusivamente una recompensa por la entrega sexual. Lo decisivo es si el causante tenía capacidad para testar al otorgarlo.
La esposa y los hijos excluidos en el testamento conservan su legítima. La repudiación no cambia nada en su cuantía: la legítima equivale a la mitad de la cuota hereditaria legal y se calcula sobre la totalidad del caudal hereditario, con independencia de quién sea finalmente el heredero. En el régimen económico matrimonial legal, la esposa puede exigir además la compensación de ganancias y, junto a ella, la legítima «pequeña».
Rechtsanwalt Cocron GmbH & Co. KG, con sede en Múnich y Berlín, asesora en toda Alemania sobre testamento, repudiación de la herencia y legítima.
