Als Pflichtteilsberechtigter, der nicht Erbe geworden ist, können Sie vom Erben nach § 2314 BGB ein Nachlassverzeichnis verlangen – auf Wunsch auch als notarielles Nachlassverzeichnis, dessen Kosten der Nachlass trägt. Nach der Rechtsprechung umfasst es grundsätzlich auch lebzeitige Schenkungen. Diese Angaben sind in der Regel die Grundlage, um Ihren Pflichtteil zu beziffern.
Im Folgenden: wer den Anspruch hat, was ins Verzeichnis gehört, was es kostet und was Sie tun können, wenn der Erbe mauert.
Wer hat den Auskunftsanspruch zum Pflichtteil – und gegen wen?
Der Anspruch steht nach § 2314 Abs. 1 BGB dem Pflichtteilsberechtigten zu, der nicht Erbe ist. Das sind vor allem enterbte Abkömmlinge, der enterbte Ehegatte oder eingetragene Lebenspartner und – in der Regel nur, wenn keine Abkömmlinge vorhanden sind – die Eltern (§§ 2303, 2309 BGB). Auch wer nach einer Ausschlagung den Pflichtteil verlangen kann (etwa nach § 2306 BGB) oder nur ein Vermächtnis erhalten hat, ist nicht Erbe und kann sich grundsätzlich auf § 2314 BGB stützen. Einen Überblick über die Voraussetzungen finden Sie auf unserer Seite zum Pflichtteil einfordern.
Schuldner ist der Erbe, bei mehreren Erben grundsätzlich jeder Miterbe. Ein Testamentsvollstrecker ist in der Regel nicht Anspruchsgegner, denn ein Pflichtteilsanspruch kann nach § 2213 Abs. 1 Satz 3 BGB nur gegen den Erben geltend gemacht werden.
Abgrenzung: Miterben, Testamentsvollstrecker und Nachlasspfleger
§ 2314 BGB betrifft nach seinem Wortlaut nur Pflichtteilsberechtigte ohne Erbenstellung. Für Miterben gelten andere Auskunftsregeln, siehe unseren Beitrag zu Auskunftsansprüchen zwischen Miterben.
Davon zu unterscheiden sind Verzeichnisse eines Testamentsvollstreckers für die Erben (§ 2215 BGB) oder Aufstellungen eines Nachlasspflegers. Sie dienen der Verwaltung des Nachlasses und ersetzen Ihren Anspruch gegen den Erben grundsätzlich nicht. Mehr zur Nachlasspflegschaft und Nachlassverwaltung.
Was gehört in das Nachlassverzeichnis?
Vorzulegen ist ein Bestandsverzeichnis (§ 260 Abs. 1 BGB). Nach der Rechtsprechung umfasst es den realen und den sogenannten fiktiven Nachlass.
Realer Nachlass: Aktiva und Passiva am Todestag
- Aktiva, etwa Immobilien, Bankkonten und Depots (mit Stand am Todestag), Bargeld, Fahrzeuge, Schmuck, Kunst, Hausrat, Unternehmensbeteiligungen, Forderungen des Erblassers und Steuererstattungen.
- Passiva: Schulden des Erblassers (Darlehen, Rechnungen, Steuern) und Erbfallkosten wie die Beerdigungskosten (§ 1968 BGB).
- Vermögen im Ausland gehört grundsätzlich ebenfalls hinein, etwa ein Konto in Österreich oder eine Ferienwohnung in Spanien.
Fiktiver Nachlass: Schenkungen und Zuwendungen
Lebzeitige Schenkungen können den Pflichtteil schmälern; dafür gibt es den Pflichtteilsergänzungsanspruch (§ 2325 BGB). Damit Sie ihn prüfen können, erstreckt sich die Auskunft nach der Rechtsprechung grundsätzlich auch auf:
- Schenkungen der letzten zehn Jahre mit Gegenstand, Empfänger und Zeitpunkt. Nach § 2325 Abs. 3 BGB zählen sie im ersten Jahr vor dem Erbfall voll, in jedem weiteren Jahr um ein Zehntel weniger.
- Schenkungen an den Ehegatten: Die Frist beginnt nach § 2325 Abs. 3 Satz 3 BGB nicht vor Auflösung der Ehe, sie können also auch nach mehr als zehn Jahren erheblich sein. Auch ehebedingte Zuwendungen können als Schenkung zu werten sein.
- Schenkungen unter Nießbrauchs- oder Wohnrechtsvorbehalt: Hier kann der Fristbeginn nach der Rechtsprechung hinausgeschoben sein.
- Lebensversicherungen mit Bezugsrecht Dritter. Nach dem BGH (Urteil vom 28.04.2010, IV ZR 73/08) sind weder die Versicherungssumme noch die Prämien maßgeblich, sondern in der Regel der Rückkaufswert im Todeszeitpunkt.
- Pflicht- und Anstandsschenkungen (etwa übliche Geburtstagsgeschenke) sind nach § 2330 BGB nicht ergänzungspflichtig. Ob eine Zuwendung darunter fällt, ist oft streitig; ausdrücklich nachzufragen kann sich lohnen.
Privates oder notarielles Nachlassverzeichnis?
Der Erbe kann das Verzeichnis selbst erstellen (privates Verzeichnis). Sie können nach § 2314 Abs. 1 Satz 3 BGB aber auch verlangen, dass es durch die zuständige Behörde oder einen zuständigen Beamten oder Notar aufgenommen wird. Nach dem BGH können Sie ein notarielles Nachlassverzeichnis grundsätzlich auch dann noch verlangen, wenn Sie bereits privatschriftlich Auskunft erhalten haben (Urteil vom 31.10.2018, IV ZR 313/17).
| Privates Verzeichnis | Notarielles Nachlassverzeichnis | |
|---|---|---|
| Wer erstellt es? | Der Erbe selbst | Ein Notar, auf Veranlassung des Erben |
| Ermittlungen | Beruht auf Wissen und Unterlagen des Erben | Nach der Rechtsprechung eigene Ermittlungen des Notars |
| Gewähr für Vollständigkeit | Hängt von der Sorgfalt des Erben ab | Nach der Rechtsprechung größer, der Notar ist für den Inhalt verantwortlich |
| Kosten | In der Regel gering | Notargebühr nach GNotKG, nach § 2314 Abs. 2 BGB zulasten des Nachlasses |
| Dauer (Erfahrungswert) | Je nach Umfang einige Wochen | Kann einige Monate dauern, je nach Umfang und Notar |
Welche Ermittlungen der Notar anstellt
Nach der Rechtsprechung des BGH darf der Notar nicht bloß die Angaben des Erben beurkunden, sondern hat den Bestand selbst zu ermitteln. Maßstab sind die Nachforschungen, die ein objektiver Dritter in der Lage des Pflichtteilsberechtigten für erforderlich halten würde (BGH, Urteil vom 20.05.2020, IV ZR 193/19). Dazu können je nach Fall gehören:
- die Durchsicht von Kontoauszügen und Unterlagen des Erblassers,
- Anfragen bei Banken, beim Grundbuchamt oder bei Versicherungen,
- unter Umständen eine Besichtigung der Wohnung des Erblassers.
Der Erbe hat nach der Rechtsprechung zumutbar mitzuwirken, etwa indem er eigene Auskunftsrechte gegenüber Banken geltend macht. Ohne konkrete Anhaltspunkte ist der Notar aber nicht gehalten, bei allen denkbaren Banken nachzufragen; welche Ermittlungen er anstellt, entscheidet er nach pflichtgemäßem Ermessen (BGH, Beschluss vom 07.03.2024, I ZB 40/23).
Anwesenheit bei der Aufnahme
Nach § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB können Sie verlangen, bei der Aufnahme des Verzeichnisses hinzugezogen zu werden – nach verbreiteter Auffassung auch beim Notar. Es empfiehlt sich, das schon im Aufforderungsschreiben anzumelden.
Kosten und Wertermittlung: Wer zahlt das notarielle Nachlassverzeichnis?
Nach § 2314 Abs. 2 BGB fallen die Kosten dem Nachlass zur Last. Sie mindern den Nachlass und damit Ihren Pflichtteil nur anteilig. Bei einem überschuldeten Nachlass kann die Kostenfrage anders zu beurteilen sein.
Der Notar erhält für die Aufnahme eines Vermögensverzeichnisses eine 2,0-Gebühr nach Nr. 23500 KV GNotKG. Geschäftswert ist nach § 115 GNotKG der Wert der verzeichneten Gegenstände. Ob Nachlassverbindlichkeiten dabei abgezogen werden, wird in Rechtsprechung und Literatur unterschiedlich beurteilt. Hinzu kommen Auslagen und Umsatzsteuer.
Rechenbeispiel
Vereinfachtes Beispiel: Die Mutter hinterlässt ein Haus (250.000 €), Bankguthaben (40.000 €) und Schulden (30.000 €). Erbin ist laut Testament die Tochter, der Sohn ist enterbt; weitere Kinder oder einen Ehegatten gibt es nicht. Dreieinhalb Jahre vor ihrem Tod schenkte die Mutter der Tochter 60.000 €. Annahmen: unstreitige Werte, keine weiteren Schenkungen, keine Anrechnung, kein Verzicht; ein Kaufkraftausgleich für die Geldschenkung bleibt außer Betracht.
- Notargebühr: Ohne Schuldenabzug beträgt der Geschäftswert 290.000 €, die 1,0-Gebühr nach Tabelle B 585 €, die 2,0-Gebühr also 1.170 €. Mit Schuldenabzug (260.000 €) wären es 535 € bzw. 1.070 €. Jeweils zuzüglich Auslagen und 19 % Umsatzsteuer. (Stand: Tabelle B, Anlage 2 zum GNotKG, Oktober 2026.)
- Ordentlicher Pflichtteil: Reinnachlass 290.000 € minus 30.000 € = 260.000 €. Der gesetzliche Erbteil des Sohnes wäre 1/2, sein Pflichtteil nach § 2303 Abs. 1 BGB also 1/4 = 65.000 € (Notarkosten hier nicht abgezogen).
- Pflichtteilsergänzung: Die Schenkung liegt im vierten Jahr vor dem Erbfall und wird nach § 2325 Abs. 3 BGB mit 7/10 berücksichtigt, also mit 42.000 €. Davon entfällt auf den Sohn 1/4 = 10.500 €.
Ohne die Angabe der Schenkung im Verzeichnis hätte der Sohn den Ergänzungsanspruch womöglich nicht erkannt. Wie die Berechnung im Einzelnen funktioniert, erläutert unser Beitrag Pflichtteil berechnen.
Anspruch auf Wertermittlung
Zusätzlich zum Bestand können Sie nach § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB verlangen, dass der Wert der Nachlassgegenstände ermittelt wird – bei Immobilien oder Unternehmen häufig durch ein Sachverständigengutachten. Auch diese Kosten trägt nach § 2314 Abs. 2 BGB der Nachlass. Das Gutachten ist nach der Rechtsprechung nicht bindend, kann aber Verhandlungsgrundlage sein. Für verschenkte Gegenstände gelten Besonderheiten.
Nachlassverzeichnis anfordern: Schritt für Schritt
- Unterlagen sammeln: Testament oder Eröffnungsprotokoll, Verwandtschaftsnachweis, Anschrift des Erben.
- Schriftlich auffordern: Auskunft über realen und fiktiven Nachlass, gegebenenfalls notarielles Verzeichnis, Hinzuziehung und Wertermittlung.
- Frist setzen: Das Gesetz nennt keine bestimmte Frist; angemessen ist, was der Umfang des Nachlasses erfordert. Beim notariellen Verzeichnis können getrennte Fristen für Beauftragung und Vorlage sinnvoll sein.
- Zugang nachweisen, etwa per Einschreiben mit Rückschein.
- Verzeichnis prüfen: Fehlen Konten, Schenkungen oder Versicherungen?
- Pflichtteil beziffern und fordern oder, wenn der Erbe untätig bleibt, gerichtliche Schritte prüfen.
Musterschreiben: Aufforderung mit Fristsetzung
- Betreff: Nachlass von [Name], verstorben am [Datum] – Auskunft nach § 2314 BGB
- Sehr geehrte/r [Name], als [Sohn/Tochter] des Erblassers bin ich durch das Testament vom [Datum] von der Erbfolge ausgeschlossen und pflichtteilsberechtigt. Sie sind Erbe/Erbin.
- Ich fordere Sie auf, mir durch Vorlage eines notariellen Nachlassverzeichnisses Auskunft über den Bestand des Nachlasses zu erteilen, einschließlich aller Aktiva und Passiva zum Todestag sowie der Schenkungen und unentgeltlichen Zuwendungen des Erblassers (an den Ehegatten ohne zeitliche Begrenzung) und Lebensversicherungen mit Bezugsrecht Dritter.
- Ich verlange, bei der Aufnahme hinzugezogen zu werden, sowie die Ermittlung des Werts der Immobilie [Adresse] durch ein Sachverständigengutachten.
- Bitte teilen Sie mir bis zum [Datum] mit, welchen Notar Sie beauftragt haben, und legen Sie das Verzeichnis bis zum [Datum] vor. Die Kosten fallen nach § 2314 Abs. 2 BGB dem Nachlass zur Last.
- Mit freundlichen Grüßen, [Name, Anschrift]
Das Muster ersetzt keine Prüfung Ihres Falls, etwa ob ein Pflichtteilsverzicht, eine Anrechnung oder eine Strafklausel eine Rolle spielt.
Verzeichnis lückenhaft oder verspätet: Ihre Rechte
- Ergänzung verlangen: Fehlen ganze Positionen, etwa Schenkungen oder ein bekanntes Konto, oder hat der Notar nicht selbst ermittelt, kann der Anspruch nach der Rechtsprechung noch nicht erfüllt sein; dann kommt Ergänzung in Betracht. Bei bloßen Ungenauigkeiten ist eher die eidesstattliche Versicherung der Weg.
- Eidesstattliche Versicherung: Besteht Grund zu der Annahme, dass das Verzeichnis nicht mit der erforderlichen Sorgfalt aufgestellt wurde, hat der Erbe nach § 260 Abs. 2 BGB auf Verlangen an Eides statt zu versichern, dass er den Bestand nach bestem Wissen so vollständig angegeben hat, wie er dazu imstande ist. Die Kosten der Abnahme trägt, wer die Versicherung verlangt (§ 261 Abs. 3 BGB). Eine falsche Versicherung ist nach § 156 StGB strafbar.
- Stufenklage: Nach § 254 ZPO lassen sich Auskunft, gegebenenfalls eidesstattliche Versicherung und Zahlung in einem Verfahren verbinden.
- Zwangsgeld: Erfüllt der Erbe ein Auskunftsurteil nicht, kann das Gericht auf Antrag Zwangsgeld oder Zwangshaft nach § 888 ZPO anordnen.
Verjährung: Warum die Auskunftsklage allein nicht reicht
Der Pflichtteilsanspruch verjährt in drei Jahren (§ 195 BGB). Die Frist beginnt nach § 199 Abs. 1 BGB am Ende des Jahres, in dem Sie von den anspruchsbegründenden Umständen und der Person des Erben Kenntnis erlangt haben oder ohne grobe Fahrlässigkeit hätten erlangen können – in der Regel also vom Erbfall und von der beeinträchtigenden Verfügung, etwa dem Testament. Ohne Rücksicht auf die Kenntnis gilt nach § 199 Abs. 3a BGB eine Höchstfrist von 30 Jahren ab Entstehung. Für den Anspruch gegen einen Beschenkten nach § 2329 BGB beginnt die Frist nach § 2332 Abs. 1 BGB schon mit dem Erbfall.
Wichtig: Eine reine Klage auf Auskunft hemmt die Verjährung des Zahlungsanspruchs nach der Rechtsprechung des BGH nicht, weil der Zahlungsanspruch dadurch nicht rechtshängig wird (BGH, Urteil vom 24.01.2019, IX ZR 233/17). Zur Hemmung durch Klage (§ 204 Abs. 1 Nr. 1 BGB) kommt daher vor allem eine Stufenklage auf Auskunft und Zahlung oder eine Zahlungsklage in Betracht. Auch Verhandlungen können hemmen (§ 203 BGB), sind im Streitfall aber oft schwer nachzuweisen.
Für Leser im Ausland: Gilt deutsches Erbrecht, hängen die Fristen nicht von Ihrem Wohnsitz ab. Welches Recht gilt, richtet sich nach der EU-Erbrechtsverordnung in der Regel nach dem letzten gewöhnlichen Aufenthalt des Erblassers oder einer Rechtswahl. Bei Vermögen im Ausland können Ermittlungen länger dauern.
Pflichtteil einfordern ohne Anwalt – was geht, wo es riskant wird
Aufforderungsschreiben und erste Durchsicht des Verzeichnisses können Sie selbst übernehmen; außergerichtlich besteht kein Anwaltszwang. Riskant wird es typischerweise bei Bewertungsfragen, bei Schenkungen mit Nießbrauchsvorbehalt, bei der Frage, ob ein notarielles Verzeichnis genügt, und vor allem bei der Verjährung. Liegt der Streitwert über 10.000 € (§ 23 Nr. 1 GVG; bis Ende 2025 lag die Grenze bei 5.000 €), ist das Landgericht zuständig, und dort besteht Anwaltszwang (§ 78 ZPO).
Unterstützung durch einen Fachanwalt für Erbrecht
Rechtsanwalt István Cocron, Fachanwalt für Erbrecht, prüft mit Ihnen, welche Auskunft Sie verlangen können, ob ein vorgelegtes Nachlassverzeichnis vollständig erscheint und welche Verjährungsfristen in Ihrem Fall laufen. Gern unterstützen wir Sie außergerichtlich und, falls nötig, mit einer Stufenklage.
Hinweis: Dieser Beitrag gibt einen allgemeinen Überblick über die Rechtslage (Stand: Oktober 2026). Er ersetzt keine Beratung im Einzelfall – Fristen, Werte und Rechtsfolgen hängen von den konkreten Umständen ab.
Häufige Fragen
Eine schriftliche Aufstellung der Vermögenswerte und Schulden des Erblassers am Todestag, nach der Rechtsprechung grundsätzlich auch der lebzeitigen Schenkungen. Pflichtteilsberechtigte ohne Erbenstellung können es nach § 2314 BGB vom Erben verlangen.
Nach § 2314 Abs. 2 BGB der Nachlass. Der Notar erhält eine 2,0-Gebühr nach Nr. 23500 KV GNotKG aus dem Wert der verzeichneten Gegenstände; ob Schulden dabei abgezogen werden, ist umstritten.
Nach der Rechtsprechung des BGH grundsätzlich ja: Ein privates Verzeichnis schließt den Anspruch auf ein notarielles Nachlassverzeichnis in der Regel nicht aus.
Das Gesetz nennt keine feste Frist; ein notarielles Verzeichnis kann erfahrungsgemäß einige Monate dauern. Verzögert der Erbe die Auskunft, kommt eine Stufenklage in Betracht.
Ein Aufforderungsschreiben allein in der Regel nicht, anders bei Verhandlungen (§ 203 BGB). Auch eine reine Auskunftsklage hemmt nach dem BGH die Verjährung des Zahlungsanspruchs nicht; dafür kommt vor allem eine Stufenklage in Betracht.
Fehlen ganze Positionen, kommt Ergänzung in Betracht, bei Zweifeln an der Sorgfalt eine eidesstattliche Versicherung (§ 260 Abs. 2 BGB). Ein Auskunftsurteil kann nach § 888 ZPO vollstreckt werden.
