La igualación de los dones y servicios especiales entre los herederos
Al dividir una herencia entre hijos y otros descendientes legales, a menudo deben tenerse en cuenta las donaciones o pensiones alimenticias que el testador realizó a hijos o nietos individuales durante su vida. Además, pueden surgir obligaciones de compensación si un descendiente ha realizado una contribución particularmente significativa mediante servicios personales, cuidados o trabajo. Estas obligaciones se rigen por las disposiciones legales del Código Civil Alemán (BGB) y garantizan una distribución justa entre los herederos.
1. ¿Cuándo debe pagarse la indemnización?
Según el derecho sucesorio alemán, la herencia se divide generalmente a partes iguales entre los herederos legales, generalmente los hijos. Incluso si el orden de herencia se ha determinado por testamento, los descendientes suelen recibir la misma consideración, de modo que los hermanos forman una comunidad de herederos. En este contexto, surge la cuestión de si las donaciones, las llamadas «herencias anticipadas», o los servicios prestados deben compensarse entre sí.
Sin embargo, dicha reclamación solo puede hacerse efectiva al producirse la herencia. Dos casos requieren dicha compensación:
1. Cuando los hijos o nietos sean considerados herederos legales
2. Si los descendientes están previstos como herederos legales o en la misma proporción en virtud de testamento o contrato sucesorio.
El legislador asume que si los hijos reciben la misma consideración en un testamento, el testador pretendió una distribución justa, lo que también implica compensar ciertos anticipos o donaciones. En las comunidades de herederos donde los hermanos heredan a partes iguales, se examina cómo deben computarse los anticipos o donaciones en la distribución. « Sin embargo, en el caso del llamado Testamento de Berlín entre cónyuges, el cónyuge fallecido también se considera testador, por lo que sus donaciones también deben tenerse en cuenta en la segunda herencia», explica el abogado István Cocron, del bufete Cocron.
2. ¿Qué subvenciones y beneficios deben compensarse?
La ley estipula que, en caso de herencia, deben sopesarse ciertas circunstancias, que se dividen en dos categorías: en primer lugar, las donaciones que el difunto hizo a sus hijos en vida y, en segundo lugar, los servicios no remunerados prestados por los hijos en beneficio del difunto.
a. Donaciones hechas por el difunto durante su vida
Pueden surgir reclamaciones de indemnización si un hijo recibió determinados beneficios durante la vida del testador, como:
– Una dote, según se define en el § 1624 del Código Civil Alemán (BGB). Esto incluye las donaciones económicas que los padres dan a sus hijos, por ejemplo, para el matrimonio o para fundar su propio hogar. Esto podría incluir apoyo financiero, la donación de una casa o una participación en el negocio familiar.
– Las becas o gastos de educación o carrera, siempre que excedan de las posibilidades económicas del causante.
– Un legado especial en el que el testador ha estipulado que los demás hijos puedan exigir una compensación correspondiente en caso de herencia.
b. Logros especiales de un descendiente
Los hijos también pueden recibir una indemnización si brindaron apoyo a largo plazo al fallecido mediante servicios gratuitos, contribuyendo así a la preservación o el aumento de su patrimonio. Dichos servicios pueden incluir:
– Servicios prolongados y no remunerados en el hogar, profesión o negocio del fallecido.
– Brindar atención durante un período de tiempo más largo sin una tarifa acordada.
3. ¿Cómo puede el testador eludir la obligación de realizar pagos de compensación?
El testador tiene la opción de excluir la igualación de las donaciones vitalicias tras su fallecimiento. Puede hacerlo declarándolo explícitamente al momento de la donación. Dicha instrucción prevalece, ya que la obligación de igualar surge únicamente de la presunta intención del testador. El testador puede renunciar a la igualación total, parcialmente o bajo condiciones específicas. « Si bien no es estrictamente necesario que conste por escrito —incluso una instrucción verbal sería legalmente válida—, es aconsejable dejar constancia de la instrucción por escrito a efectos probatorios. Además, los herederos pueden estipular contractualmente cambios, exclusiones o disposiciones, ya que las obligaciones de igualación no son obligatorias legalmente», explica el abogado István Cocron.
4. ¿Cómo se gestiona la compensación entre los herederos?
La reclamación de igualación no puede hacerse valer mediante acción legal, sino que forma parte de la distribución de la herencia dentro de la comunidad de herederos. Afecta a la división de la herencia, pero no al certificado de sucesión. El hijo que recibió una donación se tiene en cuenta mediante la deducción correspondiente de su parte de la herencia, aumentando así la parte de los demás herederos. Sin embargo, esto no altera la situación de los herederos ni la relación sucesoria en sí. Las donaciones que deben igualarse no forman parte de la herencia y no tienen que ser devueltas; se trata simplemente de un cálculo que también puede ajustarse por inflación.
5. ¿Qué obligaciones de información existen?
A menudo, no todos los herederos conocen las donaciones previas a otros. Quienes exijan que se tengan en cuenta estas donaciones deben demostrar que estaban sujetas a compensación. A la inversa, quien haya recibido una donación de este tipo debe demostrar que el causante excluyó explícitamente la compensación. Por lo tanto, el derecho sucesorio establece el derecho a la información, según el cual cada coheredero debe, a petición de los demás herederos, proporcionar información sobre las donaciones recibidas, si es necesario mediante declaración jurada.
En caso de conflicto, un coheredero puede interponer una demanda en varias etapas para solicitar información y determinar la obligación de indemnizar. Sin embargo, no se permiten demandas que exijan el pago de la indemnización.
“ Si durante la distribución de la herencia se ha pasado por alto la obligación de compensar las herencias y éstas ya han sido distribuidas, se pueden presentar reclamaciones por enriquecimiento injusto en determinadas circunstancias ”, explicó el abogado Cocron.
